在这封张学良亲笔函中，最为引人注目的是“同志”的称谓，不仅将直接交往的周恩来、刘鼎称之为“同志”，而且“代问候诸同志”即中共所有领导，还在信末注明“尔后用‘李毅’”，为自己确定了化名。
张学良“逼蒋抗日”：与张学良形成共识
毛泽东率军东征之时，周恩来坐镇陕北做张学良的工作，建立抗日民族统一战线。早在去年的9月底至11月下旬，红一方面军在毛泽东、周恩来和彭德怀的指挥下，在陕北消灭了国民党东北军3个师，并且生俘东北军第六一九团团长、张学良的得意门徒高福源。高福源被俘后，红军根据中央优待俘虏的政策，给他治 伤，生活上加倍照顾，还经常给他讲红军北上抗日，打回东北去，收复失地，停止内战，一致抗日的道理。在红军政治思想工作的影响下，高福源主动要求放他回去，宣传红军抗日的主张，说服张学良和红军联合抗日。他向中共中央联络局局长李克农谈了这个想法。李克农把高福源的想法和请求及时报告周恩来。周恩来即同 意高福源的想法和请求，特意指示李克农，要高福源在苏区多住几天，多看看，多听听，回去之后多讲红军联合一切抗日力量、停止内战、共同抗日的主张。
1936年1月初，高福源离开瓦窑堡回到洛川后，向张学良面报了他这几个月在苏区听到的、见到的情况和红军抗日救国主张。他们谈了一个整夜。最后， 张学良痛快地说：“你谈得很好，我基本上同意你的意见。你休息一两天就赶快回去，请红军方面派一位正式代表来，我们正式商谈一下。”16日，高福源回到瓦 窑堡，要求红军派代表去谈判。中共中央随即决定派李克农去洛川同张学良谈判。20日，李克农同张学良进行了3小时商谈。张表示愿为成立国防政府奔走。
2月初，中共中央再次派李克农前往谈判。李克农临行前，周恩来找他布置去洛川的任务，叮嘱道：“这次谈判成功的可能性大，不成功的可能性小。但有一定的危险，你们要有思想准备。不管遇到什么情况，你们无论如何不能谈崩，一定要谈好。”
红军的东征，按原计划在2月20日由毛泽东率领进入山西。25日，李克农到洛川，先同东北军第六十七军军长王以哲谈判，达成5项局部性的口头协定。 3月4日，张学良到洛川。他穿的是一身中式便装，鼻梁上架了一副墨镜，手拄文明棍。李克农一见他这身打扮，不禁笑了起来：“张将军你这是解甲从商？”
“我是来做大买卖的。”张学良顺茬开起玩笑。李克农笑着反问：“是零售还是整销？”张学良高声笑道：“当然是整销！”两人朗声大笑。
在同李克农会谈时，张学良坦率地说了自己的看法：“现在中国的国家力量几乎全部掌握在蒋介石手里，同时蒋介石也有抗日的可能，因此要抗日必须联蒋。”最后，双方商议由中共方面再派出全权代表，最好是毛泽东或周恩来，到肤施(即延安)同张学良面谈。会谈结束后，李克农向中共中央报告，并请示行动。 当天得到中央复电，同意谈判结果。不久，中共中央决定以周恩来为全权代表，去肤施同张学良谈判。同时，决定派刘鼎作为党代表常驻西安。刘鼎到达西安后，与 张学良开诚布公地就有关方面进行了交谈。
这时，另一个好消息传来。中共中央北方局王世英在西安同杨虎城密谈后，来向中央报告。杨虎城是陕西地方实力派的首领，担任着十七路军总指挥和西安绥靖主任。他有抗日的要求，也有一定的进步思想，过去同共产党和一些党员有过友好关系。
一切都准备停当，周恩来临出发前，中共中央以毛泽东和彭德怀的名义致电张学良和王以哲军长，通知我方代表行期，接洽地点和会谈内容，电文主要内容 是：甲，敝方代表周恩来和李克农于8日赴肤施，与张先生会商救国大计，定7日由瓦窑堡起程，8日下午6时前到达肤施城东20里之川口，以待张先生派人到川 口引导入城，关于入城以后之安全，请张先生妥为布置。乙，双方商谈之问题，敝方拟为：一、停止一切内战，全国军队不分红、白，一致抗日救国问题；二、全国 红军集中河北，抵御日帝迈进问题；三、组织国防政府、抗日联军的具体步骤及政纲问题：四、联合苏联及选派代表赴莫斯科问题；五、贵我双方订立互不侵犯及经 济通商初步协定问题。丙，张先生有何提议，祈告为盼。
电文发出，当夜就收到了张学良的回电，同意所列的条款和内容，会谈地点定在肤施清凉山下桥儿沟天主教堂里。
4月7日清晨，天下着大雪，周恩来和李克农带着电台、警卫部队从瓦窑堡出发。途中要经过蟠龙镇和拐莫，约有两天路程，周恩来只带20多个骑兵警卫，这一带蒋介石的暗探密布，大家都为周恩来的安全担心。
周恩来一行晓行夜宿，8日下午到达肤施城郊东北的川口村里。周恩来让跟随的电台与张学良联系，不巧电台发生了故障，一时联络不上，直到第二天上午， 张学良才得到了周恩来到达川口的消息。这时张学良正在洛川，他一面急电驻守肤施的一二九师师长周福成准备盛情接待，一面亲自驾机带领王以哲和卫队长孙铭九 等人飞往肤施。
黄昏时分，周恩来、李克农由高福源引路进入肤施，走向谈判地点。周恩来刚走到天主教堂门口，张学良就迎上来，紧握住周恩来的手不放，激动地说：“周先生，虽然我们没有见过面，但我早就认识你了！”周恩来一手拍了拍张学良的肩膀：“我也算早就认识你了！我早年曾是在东北度过，跟少帅也算是半个老乡了！老乡见老乡，两眼泪汪汪啊！”
两人一见如故，携手走进教堂。在教堂的中央，已经摆好了一张圆桌，圆桌上摆满了糕点和水果。一杯杯刚刚斟满的热茶，在5支蜡烛的亮光下，飘散着热气。
经过一番寒暄，主客坐定。张学良首先爽快地说：“不瞒周先生说，两年前我从意大利墨索里尼那里取回一本经，认为只是法西斯主义才能救中国，主张中国应该有个领袖，实行法西斯专政，把朝野各党各派的意志集中起来，把全国各方面力量，统一起来，像希特勒之于德国，墨索里尼之于意大利那样，才能够抗击日寇，应付国难。
但我现在已认识到国民党贪污腐化黑暗无能，远非德国的国社党(纳粹)、意大利的法西斯可比，是一个没有什么希望的大官僚集团，几年的实际观察和周围朋友对我的谈话劝告，特别是李克农先生和刘鼎先生对时局透彻分析，我认为我过去的那种想法是错误的……”
周恩来目光炯炯地静心听着张学良的讲述，脸上的表情和善而庄严。他对张学良说：“张将军既是集家仇国难于一身，也是集毁誉于一身的，张先生处心积虑要雪国耻报家仇的心情，只有我们中国共产党人了解你同情你，并会帮助你。可惜张先生把路走错了。
什么是法西斯，简单讲，法西斯就是军事独裁。袁世凯搞过军事独裁，失败了，吴佩孚要武力统一中国，也失败了，这些张先生都知道，并经历过。谁想在空前国难中搞独裁，而不去抗日救国，谁就是历史罪人，民族罪人，必然要失败。中国共产党人今天呼吁大家停止内战团结抗日，枪口一致对外。”接着，周恩来坦率地对张学良讲了对当前国家前途和命运的一些看法后，又诚挚地问张学良道：“张先生，你看中国的前途如何？”
张学良说：“中国的前途有两条，一是走共产党的路，二是走国民党的路。我过去总以为法西斯独裁可以救中国，因此曾提出拥蒋的口号，现在看来，好像不对了。如果中国内战不停，什么时候才能把日本帝国主义赶出中国去呢？”
周恩来说：“张先生要是真想抗日的话，就一定要实行民主，走人民群众的路线。搞独裁，搞法西斯，不要民主，也不要人民大众，看不到人民群众抗日的深厚力量，就不可能树立真正的抗日信心，只有实行民主，才能调动起千百万人民群众的抗日力量，取得抗日战争的最后的胜利，把中国引向光明。”
张学良说：“周先生讲得极是。对于蒋介石我本人和你们有不同的看法，在洛川已经和李克农先生讲过，意见未能达到一致，所以，特别约周先生亲自谈一谈。”周恩来点了点头，说：“这很好嘛，多接触多谈，双方就会多了解多谅解，关于统一战线的问题，很愿意听听张先生的意见，以便考虑。”
